资金安全管理规定

 为加强中心资金的管理，确保资金安全，特制定本规定。

        第一条 现金管理

       （一）现金的使用范围

        1、按照《现金管理暂行条例》中规定的范围使用现金。

        2、800元以下的零星支出。

        3、800元以上的现金支出须经中心主任批准。

       （二）现金的收付

        1、收取现金

       要根据审核无误的收费明细表和有关合同收取现金，同时开据相关收款凭据。

        2、支付现金

       （1）凭发票等有效报销凭据，经中心主任批准，经办人、证明人签字，会计审核制单后，由出纳负责支付。

       （2）借款须填制借款单，经中心主任批准后，出纳员方可支付；借款必须及时报销。

        3、现金的保管

       （1）出纳员负责保管现金，存取现金须两人同行。

       （2）出纳员到前厅收取营业款须两人同行；收银员投币时，须有证明人在场确认后方可投币，以确保资金安全。

       第二条 支票管理

       （一）空白支票、支票密码器由出纳员负责保管。

       （二）收取外单位支票时，要认真审核有效期，各项内容填写是否齐全，有银行密码的支票不得遗漏密码，确认无误后要及时送存银行。

       （三）领用支票时，领用人须填制支票领用登记单，注明领取用途、金额、日期，经中心主任批准，出纳员填写“支票登记簿”，交给会计核实后加盖银行预留人名章，由领用人签字后方可发出支票，支票使用后经办人要及时报账。

       （四）支票结算时，经办人、证明人及中心主任在发票上签字，经办人验证发票真伪后，领用人还须填制支票领用登记单，注明领取用途、金额、日期，经中心主任批准，出纳员填写“支票登记簿”，按照发票单位名称开据支票，会计审核无误后加盖银行预留人名章，领用人签字后，方可发出支票。

       （五）不准签发空白支票。

       第三条 印章的保管

       （一）财务专用章由出纳负责保管。

       （二）人名章由会计负责保管。